所得稅節稅方法 相關
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2024年5月15日 · 申報綜合所得稅時，納稅義務人在意的是如何有效地合法節稅，省下更多錢。單身小資族、退休族、高所得者如何節稅？本文分享10大節稅方法，幫你整理省稅祕笈。
2023年5月6日 · 可以怎麼節稅？ 我們就來深入研究一下這個問題。 2023年所得稅 免稅額扣除額一次看. 今年的所得稅計稅基礎，首先在扣除項目，必須先認識一個名詞叫做「所得總額」，也就是我們常聽到的年收入多少，以一般上班族最常見的情況就是最基本的12個月，再加上所有獎金，包含了年終和三節。 但一樣的所得，每個人的收入來源都不太一樣，生活負擔和個人條件也不一樣，課稅的基礎當然就不一樣，所以在報稅的時候，就有各種可以扣除的項目，讓我們把這些成本扣掉之後，最後得到一個所得淨額，才是課徵所得稅的依據。 也就是說當我們報稅的時候，可以適用的扣除項目越多、金額越高，最後要課稅的金額也就越少。 所得總額－扣除項目＝所得淨額.
- 綜所稅節稅方法
- 常見帶來重稅之所得
- 降低所得總額
- 善用海外所得的額度
- 提高扣除額
- 延伸閱讀
從上面綜所稅計算公式觀察，其實節稅策略方向很簡單，但是就是因為太簡單、太樸素了，大家反而忽略了它，其實高所得者的綜所稅節稅方法，可以總結成三句話： 請大家跟我念一遍： 1.降低所得總額 2.善用海外所得額度 3.盡量提高扣除額 綜合所得總額係由十大類所得組成，我們先來看一下有哪些：
十大類所得當中，常見造成大家沉重稅負的兇手可能是高額的股利所得、租賃所得或利息所得。 1. 股利所得：可以思考用個人持有與用法人持有，何者較為節稅？有沒有其他較節稅，且股利殖利率差不多的標的？ 1. 租賃所得：尤其很多大地主，把土地租給別人做一些開發，那建物的起造人是登記給是地主還是承租人？租約租多久？租期屆滿的時候，建物要不要拆掉？這些都可以考慮做些調整。此外，跟股利所得一樣，也可以思考用個人持有與用法人來收取租金，何者較為節稅？ 1. 利息所得：有扣繳憑單，跑不掉，而且還有二代健保補充保費。
那麼如何降低高所得者的所得總額呢？ 如果是股利所得高，承上所述，可以思考用個人持有與用法人持有，不同主體何者較為節稅？有沒有其他較節稅，且股利殖利率差不多的標的？ 如果是利息所得高，請參考下面這個表格，我們可以看出，把資金放在不同的地方，會產生不同的課稅效果。 1. 如果把資金放在定存，定存利息不高，而且超過27萬的儲蓄投資特別扣除額度後，計入所得總額中依照累進稅率課稅，最高要適用40％的稅率。 2. 如果放在國內基金，配息課稅制度同上。 3. 如果配置在國外基金、國外債券、F股（KY股）等國外金融工具，因為配息所得屬於海外所得，就不在綜合所得總額的範圍了，達到我們想要降低所得總額的目的。 上面的金融投資工具中，就節稅的角度來說，國外基金、短票、F股及保險，這幾個都是不錯的選擇，因為都可以達...
延續上一點，如果所得類別從國內所得變成海外所得，為什麼會帶來節稅效果呢？ 首先我們得先瞭解我國針對海外所得的課稅制度，台灣綜所稅是針對國內所得課稅，而海外所得的部分則規範在另一部稅法《所得基本稅額條例》來課稅，並採取兩者同時計算，但擇高繳納的作法。 我們先介紹一下兩者的計算公式： 上方的一般稅額，就是我們熟知的綜所稅計算公式，而下方的基本稅額，就是海外所得計算課稅的地方。 針對我們的國內所得，會先算出一個一般稅額，假設金額為A。 下方的基本稅額，以綜合所得淨額為起點，加計海外所得及其他項目（特定保險給付等），扣除定額扣除額670萬，再乘上固定稅率20％，即為基本稅額，假設金額為B。 1. 若A＞B，則最終繳稅金額＝A 2. 若A＜B，則最終繳稅金額＝B 看到這邊大家應該理解了，如果我們可以把...
最後，我們來看如何提高扣除額 這當中金額最大的莫屬【購屋貸款利息】，因此絕對不可浪費，要善加利用。 我們先看一下【購屋貸款利息】的列報邏輯 房貸利息雖然有最高30萬元的額度，但政府為了避免納稅人取得貸款後，一邊享受「購屋貸款利息扣除額」，又把錢存進銀行，同時享受「儲蓄投資特別扣除額(利息)」，達到雙重節稅的狀況。 因此房貸利息的申報金額＝當年實際支付的利息支出－儲蓄投資特別扣除額之後的餘額。（如上圖所示） 也就是說，如果我有10萬元的利息收入及30萬元的房貸利息，那我能列報的房貸利息扣除額只剩下＝30－10＝20萬元 綜合前面的觀念，如果我們可以把應稅利息收入轉換為上面舉例的國外基金、短票、F股及保險等商品，就能最小化「儲蓄投資特別扣除額(利息)」，同時最大化「購屋貸款利息扣除額」，把房貸利...
🔸CFC即將上路，如何試算CFC海外所得影響數與海外所得最大可實現金額呢? 🔸2023年CFC上路後，OBU帳戶還能用嗎？ 🔸綜所稅節稅系列#4-高股利所得稅族群都用這1招節稅 🔸海外所得常見4大申報錯誤 🔸吃不消！工程師「稅金噴200萬」吐血（YAHOO新聞）
如果您是有收入的中華民國境內居住之個人，要記得於每年5月申報綜合所得稅，特別提醒要報稅的您，稅法有規定，可以扣除一些金額來減輕您的稅負，可扣除的分為一般扣除額及特別扣除額。. 申報一般扣除額有兩種方式可以選擇 ( 僅可選擇其中一種方式辦理 ...
2024年1月17日 · 節稅方法1：所得稅如何計算？ 善用列舉扣除額. 每年5月申報綜合所得稅，民眾的年收入為「所得總額」，而在計算所得稅時，「所得總額」將會扣除免稅額、薪資所得特別扣除額等各式各樣的扣除額項目，直到計算出「所得淨額」後，以「所得淨額」的比例計算出每年要繳的所得稅額度。 而在各式各樣的扣除額當中，有一個項目為「一般扣除額」，分為「標準扣除額」和「列舉扣除額」共2個類型。 民眾可以自由選擇要套用「標準扣除額」或是「列舉扣除額」，選擇扣除越多的對報稅越有利。 二者的最大差異就是標準扣除額會在申報稅務時直接扣除，額度是固定的，而列舉扣除額則是需要在申報時檢附相關證明文件，減免額度沒有上限。
2023年5月10日 · 納稅義務人於申報綜合所得稅時，薪資所得者不分行業類別，均可選擇減除定額之薪資所得特別扣除額或核實減除職業專用服裝費、進修訓練費及職業上工具支出等三項必要費用。 那麼薪資所得者該如何選擇較有利呢？ 訂閱遠見電子報，掌握國內外大事. 由於三項必要費用均有限額3%，222萬的9%（3%×3）為19.98萬仍小於薪資所得特別扣除額20萬，且選擇薪資所得特別扣除額不必檢附憑證供國稅局查核認定，故年度薪資收入總額在222萬元者應選擇薪資所得特別扣除額較有利。
2023年6月1日 · 由於物價上漲，今年報稅所得稅免稅額及各項扣除額再加上稅率級距都有調高，讓全民減稅更有感省稅！ 到底有哪些新制方案呢?報稅需要注意的細節是什麼? 報稅一定要看！ 2023年報稅新措施全攻略. 小資女帶你快速了解2023報稅新制、改制之後所得稅怎麼算?基本生活費是什麼?差額算法? 最新所得稅級距、一次搞懂免稅額及標準/列舉/特別扣除額，報稅試算方法、2023報稅ptt和dcard心得. 扶養親屬的條件、扶養親屬的報稅優惠、年收入多少不用繳稅? 以及如何節稅的小技巧，這篇2023報稅懶人包讓你輕鬆掌握報稅的要點!! 最後更新日期：2023/4/23. 【2023報稅新制7大重點懶人包】綜合所得稅怎麼算與節稅小技巧. [lwptoc toggle=”0″] 文章快速導覽.
