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注意: 本試卷正反兩頁共80 題,每題1.25 分,限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。. 本試卷之試題皆為單選選擇題,請選出一個正確或最適當答案,答錯不倒扣;以複選作答或未作答者,該題不予計分。. 答案卡請務必繳回,未繳回者該科以零分計算。. 1.
台灣金融研訓院第24期銀行內部控制與內部稽核測驗試題. 科目:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類) 入場通知書編號:___________ 注意: 本試卷正反兩頁共80 題,每題1.25 分,限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。. 本試卷之試題皆為單選選擇題,請選出最適當答案,答錯不倒 ...
答案卡請務必繳回,違者該科以零分計算。 1.企業在實現其目標的過程中願意接受的風險程度,稱為下列何者? (1) 風險偏好(risk appetite) (2) 風險係數(risk correlation) (3) 風險因應(risk response) (4) 風險辨識(risk identification) 2.下列何者非屬金融控股公司與銀行業之內部控制制度應包含之組成要素? (1)控制環境 (2)風險評估 (3)監督作業 (4)會計控制. 3.金融機構為確保客戶資料之保密,下列敘述何者錯誤? (1)應依「個人資料保護法」規定處理客戶資料 (2)應依公司法第四十八條規定審慎處理客戶資料. (3)應依「金融業個人資料檔案安全維護計劃標準」之規定做好交易資料之安全維護.
注意: 本試卷正反兩頁共80 題,每題1.25 分,限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。. 本試卷之試題皆為單選選擇題,請選出一個正確或最適當答案,答錯不倒扣;以複選作答或未作答者,該題不予計分。. 答案卡請務必繳回,違者該科以零分計算。. 1.有關內部控制之定義,下列 ...
注意: 本試卷正反兩頁共80 題,每題1.25 分,限用2B鉛筆在「答案卡」上作答。. 本試卷之試題皆為單選選擇題,請選出最適當答案,答錯不倒扣;未作答者,不予計分。. 答案卡請務必繳回,違者該科以零分計算。. 1.金融機構的內部控制係一管理過程,由下列何者以外之成員 ...
1. 「權力及責任之授派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素? (1)內部環境 (2)風險評估. 2.有關金融機構的內部查核制度,下列何者錯誤? (3)控制活動 (4)會計控制. (1)稽核單位查核 (2)自行查核 (3)會計師查核 (4)同儕檢討. 3.監控係指自行檢查內部控制制度品質之過程,進行方式包括持續監控、個別監控或二者併用,一般而言,持續監控係由下列何者執行? (1)外部稽核(2)內部稽核(3)各單位管理階層與員工類似內部稽核功能之員工 (4) 4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤? (1)總稽核之職位應等同於副總經理. (2)內部稽核單位應以超然獨立之精神,執行稽核業務. (3)銀行應建立隸屬於總經理之內部稽核單位.
1.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行之法令遵循主管至少每隔多久應向董(理)事會及監察人(監事)報告相關事宜? (1)每月 (2)每季 (3)每半年 (4)每年. 2.會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項,已依審查準則及審查程序進行審查,並已蒐集到充分、適切之證據,認為金融機構所聲明之內部控制制度有重大缺失,金融機構之聲明未能指出上述重大缺失,其聲明不允當;此審查報告提列之審查意見係屬下列何者? (1)無保留意見 (2)否定意見 (3)保留意見 (4)無法表示意見. 3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查核,下列何者非屬其應查核項目?
