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  6. 結構型商品介紹 - 財富管理 - 元富證券. 一、 何謂結構型商品. 結構型商品是結合固定收益商品及衍生性金融商品的新型態理財工具,透過固定收益商品之孳息,與其部分或全部之本金投入衍生性金融商品投資之組合,並期望投資報酬與連結標的資產表現產生連動效應,以增加投資效益。 二、 結構型商品類型. 結構型商品主要區分為保本型商品及不保本型商品: 保本型商品 : 將大部份本金投資於固定收益商品,其餘部份則可能配置於資產選擇權。 所以投資人投資保本型商品可保有一定比例(即保本率)之本金,並參與標的選擇權之投資效益之部分,提供投資人兼具下檔保障又具有參與上漲空間之投資工具。 不保本型商品 : 多利用固定收益商品搭配賣出衍生性金融商品之賣權,以取得出售選擇權之收入,使商品組合提高投資報酬。

  7. 內部稽核. 稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率,適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施,並協助董事會及管理階層確實履行其責任。 稽核室組織隸屬董事會,編制人數如下表所示,部門主管為楊清郎副總經理,下有副主管管轄北中南三區稽核、另編有專案組、國內轉投資事業組,以及國外轉投資事業組。 公司採行獨立專職內部稽核,非自行查核,進行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作,以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。 稽核主管負責稽核作業之策劃,內部稽核人員分別負責資料之蒐集、調查、整理、分析、研判並提出報告及建議。 內部稽核工作執行範圍包括公司各單位及所屬分支機構。