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  1. 2021年5月6日 · 民眾第一張保單類型,以購買醫療險 及儲蓄險最為普遍,分別占 26% 及 24%, 顯示國人首重保障也著重儲蓄,尤其是剛步入社會的青年,在經濟基礎穩定後,想在累積財富同時,兼顧風險保障,往往第一張保單會選擇風險較低的儲蓄險。. 磐石集團董事長 ...

    • 保險契約簡介
    • 怎樣類型的保險不需要繳遺產稅?
    • 保險費繳納狀況,也會影響課稅?

    簡單來說,保險契約有財產保險以及人身保險兩大類,顧名思義,財產保險是幫物品(保險標的)投保來避免物品毀損滅失的風險,例如一般的汽車失竊險、房屋火災險等等。而人身保險則是以人為保險的對象,例如健康險、壽險等等,本次要討論的人壽險、儲蓄型保險、投資型保險等等也都屬於人身保險。

    保險法第112條規定,「保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者,其金額不得作為被保險人之遺產」,本條規定的目的在於保障並避免受益人因被繼承人死亡而生活陷於困境,因此人壽保險的保險給付一般來說是不會被課徵遺產稅的。很多人看到這裡會疑惑,那麼,為什麼上述的那位過世先生的家人還會需要被國稅局開罰呢? 原因在於目前市面上的人壽保險商品有許多都具有投資與儲蓄的性質,與保險法中規定的「人壽保險」特性有許多不同,所謂「保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者」,指的是以被保險人壽命為保險標的,並且被保險人需要再人壽保險契約規定的年限內死亡,並且有指定受益人,保險金額才不會被計入遺產,其他的保險類型,如果不是以「人壽」為保險標的,單純只是因為被保險人死亡做為保險給付的條件的話,仍然...

    除保單性質以外,法院在審查上會特別注意保險費的繳納狀況,如果保險費在被保險人病危或已經十分年邁時才開始鉅額繳納保險費,就很可能被認為有規避遺產稅的情形,例如在臺北高等行政法院102 年訴字第 909 號行政判決中,當事人在民國91到95年間合計繳納了218,908,745元的保費,甚至高過了保險金的212,900,600元,與一般保險的常情不符,明顯是將遺產轉換為保險給付的形式用以規避稅捐。 簡單總結下來,能夠符合保險法第112條不計入遺產而不需課遺產稅的「保險金額」,需要具備以下特點,大家得特別留意: (一) 以「被保險人的壽命」為保險標的; (二)被保險人於人壽保險契約規定年限內死亡; (三) 已指定受益人; (四) 無「租稅規避」的情形; (五) 具有人壽保險的「定額性質」 照片來源:...

  2. 2022年4月26日 · CNEWS匯流新聞網記者潘永鴻/台北報導 民進黨立委林楚茵接到富邦產險保戶控訴,辦理信用卡自動扣款的防疫保單,遭富邦產通知不續保爆發爭議,連自家業務員也不滿遭唬弄。

  3. 2023年8月19日 · 最高法院民事大法庭於在去年底,做出了有關人壽保險是否得作為強制執行標的的裁定,該裁定認為,保險契約中所謂「保價金」雖然是由保險公司收受,但目的是用來支付,要保人本身保險所需的費用,所以實質上歸屬要保人,倘若要保人欠債,也並非不能執行。 因此債權在申請強制執行時,自可以請法院命終止壽險契約,使抽象之保單價值,轉化為具體解約金。 人壽保險也將可以成為強制執行的對象,保單藏錢的概念,恐怕不復存在。 二、沒繳稅款、罰款,可能影響保險理賠? 自從去年底大法庭裁定出現,許多債權人紛紛採取行動,向債務人的保單出手。 其中影響最大的莫過於各政府機構,以及保險業者了。 根據新聞報導,光是北區國稅局,在裁定剛出的三個月內,就已追徵到千萬稅款。

  4. 2021年9月29日 · 保險商品與服務 需要虛實整合才能發揮最佳效益,目前磐石保經網路投保提供五大類別的多元選擇,可滿足年輕世代對於保險的基本需求。 磐石集團董事長陳照表示,保險的實體通路與虛擬通路各有其優勢,集團擁有 2,000 位業務夥伴,也率先展開網路 ...

  5. 2023年3月31日 · 符合「一條件」每人最多補助9個月5337元. 2023-03-31. 陳 鈞凱. 國保 國民年金 補助. 字級. 分享. 匯流新聞網記者陳鈞凱/台北報導. 家庭主婦主夫、學生或短期失業民眾等,目前依法都得繳納國民年金保險,擔心這一群原本就屬於經濟弱勢族群,再受Covid-19疫情 ...

  6. 2024年1月18日 · CNEWS匯流新聞網記者張孝義/台北報導. 分屬國內國泰、富邦、復華、保德信等4大投信公司的簡姓等7名基金經理人,利用對所掌管基金或投資帳戶之投資標的有下單決策權的機會,先利用張姓等人頭帳戶提前買進基金或投資帳戶的投資股票,再用基金等 ...

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